Система подготовки консолидированной отчетности по РСБУ по Группе ВТБ

Заказчик:

ПАО Банк ВТБ

Руководитель проекта со стороны заказчика

Наиля Шарафатдинова

Заместитель главного бухгалтера, заместитель руководителя департамента, Вице-Президент

Год завершения проекта

2021

Сроки выполнения проекта

Январь, 2019 - Сентябрь, 2021

Масштаб проекта

131384 человеко-часа

Цели

В рамках глобальной трансформации и цифровизации бизнеса Банка, а также в связи с увеличением объемов требований Банка России к регуляторной отчетности, было принято решение автоматизировать процесс формирования консолидированной отчетности по группе ВТБ, который включает в себя 10 форм консолидированной отчетности по 17 компаниям из 7 стран мира. Для выполнения поставленной задачи потребовались:

доработка соло-форм отчетности Банка, данные которых используются для составления консолидированной отчетности,
разработка контролей качества данных, получаемых от участников Группы,
автоматизация формирования журнала взаимных требований/обязательств и доходов/расходов между участниками Группы,
интеграция с ПО, осуществляющим расчет нормативов достаточности капитала как по Банку, так и по Группе.

Уникальность проекта

В условиях отсутствия готовых решений на рынке, выполнена автоматизация процесса построения 12 форм консолидированной отчетности по 17 компаниям участников Группы ВТБ, состоящей из множества архитектурных особенностей ИТ систем, организаций разного коммерческого назначения (кредитные/некредитные, финансовые/нефинансовые, резиденты/не резиденты).
1) Повышено качество предоставляемых данных участниками Группы ВТБ за счет разработки дополнительных процессов контроля (реализовано 15 000 проверок)
2) Разработано 12 витрин с разной степенью детализации нормативов для проведения проверки корректности формирования компонентов форм
3) Автоматизирован процесс предоставления информации о принимаемых рисках, процедурах оценки, управления рисками и капиталом, состоящий из большого объема многокомпонентного потока данных, что существенно снизило трудоемкость и повысило оперативность предоставления информации

Использованное ПО

Оперативный слой: Oracle 11g

Разработка алгоритмических расчетов: PL/SQL

Визуализация пользовательского интерфейса: Oracle Application Express 4.1, Weblogic Application server

Интеграция: IBM DataStage

Сложность реализации

Отсутствие готовых решений на рынке в части Групповой отчетности стало предпосылкой для решения следующих крупных задач:

Разработка контролей качества данных, получаемых из систем-источников от разнородных организаций-участников Группы ВТБ;
Оперативное внесение изменений в разработку систем с учетом новых регуляторных требований Банка России, выпущенных за время реализации проекта;
Интеграция ПО расчета норматива достаточности капитала в реализуемый проект и автоматизация расчета иных обязательных нормативов по Группе ВТБ, кроме нормативов достаточности капитала;
В связи с ограничениями по COVID-19 большая часть проекта выполнялась в условиях удаленной работы, в связи с чем, в рекордно короткие сроки, была выполнена уникальная организационная и технологическая реорганизация проектной деятельности нескольких команд, работавших над проектом.

Описание проекта

Проект «Система подготовки консолидированной отчетности по РСБУ по группе ВТБ», над которым работало 12 производственных команд общей численностью свыше 70 человек, стартовал в 2019 г.
В ходе работ над проектом решены уникальные задачи, позволившие перейти на автоматизированное формирование Консолидированной отчетности по РСБУ по Группе:

Проведена автоматизация форм с учетом большого разнообразия процессов и типов участников Группы (резидентов/нерезидентов, кредитных и некредитных, финансовых и нефинансовых организаций), реализован расчет форм консолидированной отчетности – 0409115к, 0409117, 0409118к, 0409121, 0409127к, 0409801, 0409802, 0409803, 0409805, 0409808к, 0409813к, 0409634к.
Для возможности автоматизации групповых форм потребовалось включить в проект и доработать следующие соло формы Банка: 0409115, 0409110, 0409121, 0409122, 0409123, 0409127, 0409135 сводная, а также доработать формы в части расчета по Банку: 0409808, 0409813, и 0409135 (операционный риск)

Пополнение и обработка данных от ИТ систем организаций-участников Группы ВТБ в разрабатываемой системе на постоянной основе;
Повышение качества данных, предоставляемых ИС организаций-участников Группы ВТБ, для расчета более 10 отчетных форм, а также для раскрытия информации по 4482-У;

Достигнуты следующие качественные результаты:

Разработана система контроля данных участников Группы ВТБ (реализованы 15 000 проверок);
Реализовано предоставление формализованной информации консолидированной отчетности для раскрытия информации по финансовым и не финансовым рискам;

Автоматизировано формирование журнала взаимных требований/обязательств и доходов/расходов между участниками Группы ВТБ по принципу «один/ко многим»; «многие/ко многим»;
Построен процесс, позволяющий представлять данные в Казначейство в целях прогнозирования и регулирования норматива достаточности капитала Группы ВТБ на отчетную дату;
Реализована возможность осуществить расчет капитала по Группе ВТБ в новой системе.

География проекта

Группа ВТБ, в которую входит Банк ВТБ и более 400 дочерних компаний по всему миру